怎麼判斷稅收籌劃適合哪些企業

發佈日期:2020-09-30 16:31:35

  當很多企業陷入節稅籌劃大潮,沾沾自喜於當前低稅帶來的好處時,很多企業也在苦於節稅不當帶來的困擾,節稅籌劃首先要把握一些原則性問題,否則可能會偏離方向,甚至違法。從節稅籌劃的專業基礎看,節稅籌劃需掌握紮實的稅法專業知識;從節稅籌劃的實施過程看,需與多部門溝通協調。下面頂呱呱就給大家詳細普及一些註冊公司稅收籌劃方面的知識。
註冊公司稅收籌劃
一、哪些企業適合做稅務籌劃;
  1、新办或正在申办的企业
  這類企業有足夠的稅收籌劃空間。在企業成立或新項目開始時進行稅務籌劃或聘請稅務顧問,可以充分享受國家產業政策,同時可以使企業在財稅覈算上有一個良好的開端。
  2、财税核算比较薄弱的企业
  財稅會計較弱的企業主要表現在兩個方面。一是企業內部缺乏嚴格的財稅會計內部控制制制度,容易發生財稅風險二是會計人員素質低,不能正確進行財稅會計,財稅風險大。但這兩方面都容易引發財稅風險,一不小心就會造成巨大的財務損失,此類企業應儘早規範財稅覈算,進行稅收籌劃,防範財稅風險。
  3、财税核算比较复杂的企业
  一些企業財稅覈算比較複雜,有些涉及到出口退稅,有些涉及到更多的稅種,還有一些企業經常遇到一些複雜的涉稅業務,如申請減免稅,涉及金額較大的所得稅等,這類企業由於涉稅覈算比較複雜,所以在這類企業中要做好稅收籌劃,做好長期稅務規劃。
  4、曾被税务机关处罚过的企业
  俗话说,“亡羊补牢,未为晚。”被稅務機關處罰的企業要敲響警鐘,重視稅務籌劃活動的開展,及早發現財稅漏洞,防患於未然。
  5、筹划空间大的企业
  一般而言,資產規模和收入規模較大,組織結構複雜,經營活動複雜,涉及稅種和稅收政策複雜的企業,其納稅籌劃空間較大,而此類企業一旦出現問題,稅收損失也較大,如許多跨地區、跨行業的大型企業集團,可充分享受稅收籌劃帶來的好處。
  二、节税筹划应具有合法性;
  節稅籌劃應具有合法性,這是討論節稅籌劃的前提和基礎。合法性可以分爲兩個層面:
  一是形式合法性、相關交易安排、納稅申報、減免、優惠符合相關稅收法律、法規規定
  二是實質合法性、經濟交易性質和納稅符合實質稅標準,符合稅收立法目的。
  三、典型的违法筹划有:
  1、名为筹划,实为财务造假
  財務和稅務雖有千絲萬縷的聯繫,但是本質上分屬不同的體系,利用“两套账”“做假账”等财务核算进行的“节税筹划”,是违反会计法和税法规定的。
  2、合同筹划
  在交易既定的情況下,交易雙方配合從交易合同中進行規劃,玩文字遊戲,上漏洞百出,很容易被稅務機關識破。
  3、不入账户,实为逃税
  私設或亂用賬戶,轉移經營收益或直接以借款等名義轉移到離岸賬戶。
  4、乱买发票
  “发票”市场的“繁荣”既有票控稅的制度原因,也有實際監管中的實際困難。需提醒的是,發票“筹划”風險日益增加,尤其是涉及增值稅專用發票,會涉嫌刑事責任。
  5、骗取税收优惠资格
  一些企業通過提交虛假材料、利用權力尋租或利用稅收優惠備案制度改革的便利,騙取稅收優惠資格。需要提醒的是,目前的稅收優惠管理已經從前端轉移到了中後端,稅務稽查會越來越多。納稅人在申請稅收優惠時,對提交材料的真實性和合法性負責。
  減稅,當然出發點是好的,希望能夠爲企業減負,但一旦操作不當,很有可能演變成逃稅漏稅,不僅讓企業陷入誠信危機,更讓企業陷入被動局面,得不償失。
  如果不太瞭解稅收籌劃等相關信息,可以選擇正規的成都註冊公司稅收優惠,幫助你快速解決稅收的難題。
 

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